⚠️ 비공식 참고용 미국 세금 계산기입니다

이 미국 세금 계산기는 연방 소득세, FICA, 자영업세, 장기 양도소득세, NIIT, 원천징수 후 예상 환급·추가납부액을 빠르게 추정하기 위한 도구입니다. 실제 세금 신고 결과는 IRS 양식, 거주 주, 세법상 거주자 여부, 소득 종류, 공제·세액공제 자격에 따라 달라질 수 있습니다.

미국 세금 신고, 이민·비자 관련 세무, 해외계좌 신고, 조세조약 적용, 자영업 신고 전에는 CPA, EA, tax attorney 또는 전문 세무사와 확인하세요.

1. 과세연도와 Filing Status를 먼저 선택하세요

미국 연방 소득세는 과세연도와 신고 상태에 따라 표준공제와 세율 구간이 달라집니다. Single, Married Filing Jointly, Married Filing Separately, Head of Household 중 본인에게 맞는 상태를 선택하세요. 같은 소득이라도 filing status가 바뀌면 과세소득과 세금이 크게 달라질 수 있습니다.

2. W-2 임금과 자영업 소득을 나누어 입력하세요

W-2 임금은 고용주가 지급한 급여이고, 자영업 순이익은 1099, 프리랜서, 개인사업 소득에서 비용을 뺀 금액입니다. 이 둘은 FICA와 self-employment tax 계산 방식이 다르므로 반드시 나누어 입력하는 것이 좋습니다. 자영업 소득에는 Social Security와 Medicare의 고용주 부담분까지 사실상 본인이 부담하는 구조가 반영됩니다.

3. 장기 양도소득과 Qualified Dividends를 따로 입력하세요

미국 세금에서 장기 양도소득과 qualified dividends는 일반 임금소득과 다른 우대세율을 적용받을 수 있습니다. 일반소득과 합산된 과세소득 구간에 따라 0%, 15%, 20% 세율이 적용됩니다. 단기 양도소득은 일반소득으로 과세되므로 기타 일반소득에 넣는 것이 맞습니다.

4. 표준공제와 항목별공제를 비교하세요

대부분의 납세자는 표준공제를 사용하지만, 주세·지방세, 모기지 이자, 기부금, 의료비 등 항목별공제가 큰 경우 itemized deduction이 유리할 수 있습니다. 계산기에서 “표준공제와 항목별공제 중 큰 금액”을 선택하면 둘 중 큰 금액을 자동으로 적용합니다.

5. 세액공제와 원천징수를 입력하면 환급·추가납부액을 볼 수 있습니다

세액공제는 세금을 직접 줄이는 항목입니다. Child Tax Credit, education credit, foreign tax credit 등 본인이 실제로 받을 수 있는 세액공제를 확인해 입력하세요. 이미 급여에서 원천징수된 federal income tax나 estimated tax를 입력하면 최종적으로 환급 예상인지 추가납부 예상인지 확인할 수 있습니다.

6. 주세는 단순 추정으로만 보세요

미국 주 소득세는 주마다 세율, 공제, 과세 방식이 다릅니다. 캘리포니아, 뉴욕, 뉴저지처럼 주세가 높은 곳과 텍사스, 플로리다처럼 개인 소득세가 없는 곳은 결과가 완전히 다릅니다. 이 계산기의 주세 입력은 단순 비율 추정용이며, 실제 주 세금 신고는 별도로 확인해야 합니다.